天津江城律师事务所律师谈现金流量管理的法律风险防范

发布时间:2020-04-18 14:28:00

法律风险是什么:货币资金是指能够立即投入流通,用于购买商品或服务或偿还债务的交换媒介。在流动资产中,货币资金流动性强,是可以直接转化为其他资产形式的资产,也是能够代表企业实际购买力水平的资产。为了保证生产经营活动的正常进行,企业必须有一定的货币资金,以便购买物资、纳税、支付工资、支付利息和股利或者进行投资。企业拥有的货币资金量是分析判断企业偿债能力和支付能力的重要指标。

法律风险是什么:

货币资金是指能够立即投入流通,用于购买商品或服务或偿还债务的交换媒介。在流动资产中,货币资金流动性强,是可以直接转化为其他资产形式的资产,也是能够代表企业实际购买力水平的资产。为了保证生产经营活动的正常进行,企业必须有一定的货币资金,以便购买物资、纳税、支付工资、支付利息和股利或者进行投资。企业拥有的货币资金量是分析判断企业偿债能力和支付能力的重要指标。

随着社会主义市场经济的不断完善和发展,企业财务管理越来越受到重视。财务管理是以提高资金使用效率为核心的管理,也就是说,财务管理的核心是资金管理。资金管理包括现金流量管理、流动性管理、利率汇率管理、融资、衍生品交易、银行关系等多个方面,外资是企业的命脉和源泉。没有足够的资金,很难维持企业的正常经营,当然也很难盈利。因此,作为企业的管理者,应该加强对财务资金的管理,提高资金的运行质量,提高企业的经济效益,从而在激烈的竞争中占有一席之地。

企业应当注意下列资本风险:

(1) 过于注重利润评价指标,忽视现金流量控制或管理力度不够;

(2) 融资决策不当导致资本结构不合理或无效,可能导致融资成本过高或债务危机;

(3) 投资决策失误导致盲目扩张或失去发展机会,可能导致资金链断裂或资金使用效率低下;

(4) 资本配置不合理,经营不善,可能导致财务困难或资本冗余;

(5) 基金活动不受严格控制,可能导致挪用、挪用、抽逃或欺诈。

江城市天津律师事务所律师为您提供以***意事项:

一、要注意做好资金使用计划,做好资金配置,确保资金良性循环。

二、企业应重视投资项目资金的合理使用。